2017年度旅游发展专项资金绩效自评报告

旅游产业关联度高、带动性强，消耗资源少、投入产出比高，就业空间大、市场发展前景广阔，是国家重点培育的国民经济战略性支柱产业。为了更好地促进我省旅游业快速健康发展，充分发挥财政投入资金的导向和激励作用，湖南省人民政府〔2004〕第4次省长办公会议研究决定，设立省旅游发展专项资金，用于旅游宣传促销、旅游规划编制、旅游项目前期开发补助和旅游项目贷款贴息等方面，并纳入省级财政预算。《中共湖南省委湖南省人民政府关于加快发展旅游产业的决定》（湘发〔2007〕13号）中明确要求“各级财政要安排旅游宣传促销经费及专项发展资金，并保持适度增长”。随后，出台了《湖南省人民政府关于加快旅游项目建设培育旅游市场主体的意见》（湘政发〔2009〕29号）、《中共湖南省委 湖南省人民政府关于建设旅游强省的决定》（湘发〔2012〕12号）、《湖南省人民政府关于促进旅游业改革发展的实施意见》（湘政发〔2015〕28号）等一系列重要文件，为旅游发展专项资金提供了政策保障。

（二）资金管理和分配情况

2017年，我委严格按照《中华人民共和国预算法》、《湖南省人民政府办公厅关于印发〈湖南省省级财政专项资金分配审批管理办法〉的通知》（湘政办发〔2015〕90号）和《湖南省财政厅 湖南省旅游局关于印发〈湖南省旅游发展专项资金管理办法〉的通知》（湘财外〔2015〕29号）等文件的精神管理和分配旅游发展专项资金。所有专项资金均由我委提出意见，经省财政厅审核，报分管副省长、省长审批下达。对专项资金实行统一管理，建立项目库。尤其是竞争性项目，严格按项目申报、专家评审、结果公示和指标文下达及公示的程序执行。

2017年，除安排给特色县域经济文化旅游产业重点县的资金1000万元和安排给贫困县、市、区的乡村旅游发展资金2776万元（由其他部门另行组织绩效评价）外，纳入本次绩效自评的旅游发展专项资金共计54666.54万元，共254个项目，其中：2017年年初预算安排14924万元，用于重点旅游项目建设、旅游宣传促销和旅游专项工作；年中追加39742.54万元，用于中央电视台投放湖南旅游形象宣传广告、精品旅游线路重点县和重点旅游项目建设。省财政厅下达的指标文及资金分配情况如下：

⑴湘财预〔2017〕15号下达4635万元；

⑵湘财外指〔2017〕4号下达1400万元；

⑶湘财外指〔2017〕5号下达2000万元；

⑷湘财外指〔2017〕29号下达1649万元；

⑸湘财外指〔2017〕46号下达4742.54万元；

⑹湘财外指〔2017〕49号下达4000万元；

⑺湘财外指〔2017〕53号下达770万元；

⑻湘财外指〔2017〕75号下达470万元；

⑼湘财外指〔2017〕87号下达31900万元；

⑽湘财外指〔2017〕88号下达3100万元。

具体资金落实及项目支出分类情况如下：

（三）资金使用、项目管理和绩效情况

1、2017年度旅游发展专项资金绩效目标

深入贯彻落实省第十一次党代会精神，坚决破除思维定势、工作惯性和路径依赖，高起点编制旅游发展规划,高水平策划重大旅游项目，高质量推进旅游精品开发，充分发挥旅游业搭建平台、促进共享、提升价值的特殊功能，促进跨界融合创新发展，不断增加旅游新投资和旅游产品新供给，加快以县域为基础的全域旅游基地建设，进一步提升旅游业的法制化、标准化、信息化、品牌化和国际化水平，在湖南实施创新引领、开放崛起战略中率先走在前列，为建设富饶美丽幸福新湖南作出新的更大的贡献。力争2017年接待国内外旅游者6.47亿人次，同比增长15.5%；实现旅游总收入5650亿元，同比增长19.5%。接待入境旅游者260万人次，同比增长8.0%；实现旅游创汇11.3亿美元，同比增长15.0%。。

2、绩效自评工作开展情况

3月底，我委成立了自评工作小组，并制定了2017年度旅游发展专项资金绩效自评实施方案，并按照自评实施方案的安排向委相关处室（单位）、相关省直单位和各市州旅游局（委）下达了《关于开展2017年度旅游发展专项资金绩效自评工作的通知》（湘旅办〔2018〕48号）。相关单位迅速按要求布置绩效自评工作：各项目单位填报了基础数据表对旅游发展专项资金使用情况绩效进行自评；各市州旅游局（委）组织落实当地省旅游发展专项资金绩效评价工作，汇总填报了本市州基础数据表，认真分析当地省旅游发展专项资金使用绩效情况，形成书面绩效自评报告。

4月中旬，我委根据自评实施方案开展了旅游发展专项资金现场评价工作，组织两个现场评价工作小组分别前往长沙浏阳市、株洲醴陵市和茶陵县、常德石门县、郴州桂东县、怀化鹤城区和洪江区、湘西州吉首市和张家界慈利县等7县（市、区）对精品旅游线路重点县建设进行现场评价，涉及资金共计13000万元。现场评价工作小组通过召开座谈会听取情况介绍，现场查阅财务资料，实地察看项目建设情况，采集相关数据，结合各项目单位报送的绩效自评报告等材料进行分析，形成各项目的现场评价总结。

我委全面汇总、综合分析各单位的绩效自评和现场评价情况，比对2017年旅游发展专项资金绩效评价指标表，实事求是，逐项打分，绩效自评为92.14分。

3、资金使用、项目管理和绩效情况

2017年，在湖南省委、省政府的高度重视和正确领导下，在国家旅游局的关心指导下，湖南省旅游业紧紧围绕全省建设国内外著名旅游目的地发展目标，全省旅游业深入实施全域旅游发展战略，旅游供给侧结构性改革进一步强化，旅游投资和消费增长强劲，形成了供给侧与消费侧互动、互促的良好发展机制，有力的促进了全省产业结构优化和社会经济发展模式的转型升级，全域旅游已成为湖南经济转型发展的新动力。以改革创新的思维，以开放合作的视野，着力抓改革、强营销、增供给、优服务,全省旅游业保持持续强劲增长的良好态势,接待国内外游客6.69亿人次，同比增长18.25％；实现旅游总收入7172.6亿元，同比增长31.25％。资金使用、项目管理和绩效情况具体如下：

（1）旅游项目建设成果显著

为更好地发挥重点旅游项目建设带动旅游产业加快发展的作用，2017年度旅游发展专项资金投入43989万元，占纳入绩效评价范畴专项资金总额的80.47%，重点支持精品旅游线路重点县建设、重点旅游项目建设（直接补助、贷款贴息）、旅游公共设施洪灾毁损修复、旅游厕所建设、乡村旅游建设等方面，不断夯实旅游发展基础，旅游项目建设成果显著。

一是坚持开放合作、项目带动，推动湖南全域旅游开放发展。2017年以来，我委按照“项目年”的工作部署，以旅游项目为依托，深入推进全省旅游产业转型升级。坚持区域合作、资源整合、优势互补、互利共赢的原则，以打通张崀桂旅游走廊为重点，加快推进张吉怀旅游经济带规划建设,健全完善“张吉怀旅游共同体”、“张家界南线旅游合作区”、“大崀山生态文化旅游协作区”等区域旅游合作联盟。加强与周边省区和高铁沿线跨省旅游交流与合作，牵头成立“9+2”泛珠旅游合作大联盟，创建湘鄂赣天岳幕阜山全域旅游示范新区，推动湘渝鄂黔联合成立武陵山旅游发展联盟，签订系列区域旅游合作、客源互送协议。科学指导我省精品旅游线路重点县的有序建设和发展，建设以“锦绣潇湘”为品牌的全域旅游基地，积极引导各类社会资本参与旅游项目建设，带动全域旅游产业发展，促进全域旅游经济发展。大力实施重点项目带动，不断增加旅游新投资和旅游产品新供给。精心策划包装旅游项目，在深圳“文博会”、上海“沪洽周”和香港“港洽周”期间举办湖南旅游投资项目招商推介会，累计签约旅游项目59个，签约金额1113.48亿元。2017年全省在建重点旅游项目428个，总投资5430.91亿元。其中，重点跟踪推进的30个省级重点在建旅游项目总投资2111亿元。坚决贯彻落实习近平总书记关于“厕所革命”的重要指示，省委常委会研究部署推进“厕所革命”。全面深入实施《湖南省旅游厕所三年行动计划（2015—2017）》，完善全域旅游公共服务体系。2015年至2017年湖南省三年实际已建成旅游厕所3796座，超出计划771座，荣获“全国厕所革命突出成果奖”。

二是全域旅游加快体制创新，推动旅游大项目建设快速发展。全域旅游以党政统筹为核心形成新的旅游管理体制和旅游发展促进机制，以“旅游+”和“+旅游”为路径将各种社会资源、产业资源整合、融合到旅游业范畴，嫁接和叠加旅游功能，实现了各种社会资源、产业资源的旅游化利用，推动旅游大项目建设的快速发展。截至2017年12月底，全省旅游项目投资总额为6257.44亿元，同比增长15.12%。其中，重点跟踪推进的30个省级重点在建旅游项目总投资2111亿元。上升50亿的旅游项目有26个，上升100亿的旅游项目有11个，为全省经济社会发展作出了重大贡献，全省旅游业呈现出快速发展、量质齐升的良好态势。

（2）旅游宣传营销整合发力

2017年共安排旅游宣传促销专项资金10212.54万元，占纳入绩效评价范畴专项资金总额的18.68%，旅游宣传营销持续发力。

一是坚持整合营销、精准营销，打造湖南全域旅游新品牌。研究制定《湖南旅游市场营销三年行动计划》，实施“锦绣潇湘”旅游品牌建设工程，开展“锦绣潇湘”旅游品牌新媒体宣传推广活动，确定了14个市州与“锦绣潇湘”旅游品牌相协调的旅游形象口号，初步建立地区联手、部门联合、上下联动、规范有序的宣传促销机制，基本形成了湖南旅游整体形象的品牌体系。在中央电视台、湖南卫视新推出“锦绣潇湘、伟人故里——湖南如此多娇”旅游形象宣传片，共计82.03亿人次收看。运用湖南卫视的传播力，2016年、2017年两年共同策划推出乡村旅游体验节目《有什么好玩的》100期。精心举办了第15届湖南国际旅游节、第8届湖南旅游产业博览会、“春、夏、秋、冬”季湖南乡村旅游节、2017年港澳游学大会暨内地游学联盟年度工作大会、“跟着诗词(电影、摄影、书画、课本等)游湖南”等一系列宣传推广活动。据初步统计，2017年全省举办了380多个文化旅游节庆活动。围绕国际航线抓营销，大力拓展入境旅游，先后组团赴境外主要客源国家和地区举办湖南旅游大型推介活动13次，邀请31个国家和地区的国际旅行商来湘考察踩线营销旅游精品线路。2017年10月，世界知名旅游指南出版机构《孤独星球》发布了2018年最佳旅行目的地榜单,湖南作为全国唯一省份入选世界十大最物超所值的旅行目的地。

二是发挥红色旅游教育功能，弘扬社会主义核心价值观。2017年我省着力推进红色旅游融合化、国际化、标准化、品牌化发展，成效显著。全年我省红色旅游接待游客超过1亿人次，实现旅游收入630亿元，同比增长16%以上。深入开展红色旅游进校园、进社区、进景区活动，组织开展中国旅游融媒体“红色旅游扶贫湘东行”系列活动，推动红色旅游与脱贫攻坚、区域发展、城乡建设融合发展。深化红色旅游国际合作交流，组织了中俄红色旅游大型交流活动——千人自驾赴俄游，结合纪念秋收起义90周年举办了第三届中俄红色旅游合作交流系列活动暨首届湘赣边红色旅游节，联合全国红办编制了《全国红色旅游国际合作创建区标准》。根据中宣部、国家旅游局的安排部署，编写了《湖南省“重走长征路”红色旅游精品线路现状普查报告》，形成了《湖南省“重走长征路”红色旅游精品线路项目库》。在“半条被子”红色经典故事发生地汝城县沙洲村成功举办了第14届湖南红色旅游文化节。联合开展了“红色潇湘.薪火相传”湖南省爱国主义教育基地庆祝党的十九大形象展示大赛十大“魅力场馆”、十大金牌讲解员评选活动。2017年全省红色旅游接待游客过1亿人次，综合收入突破600亿元。红色旅游已成为人们接受爱国主义教育和革命传统教育的新课堂，政治效益、社会效益、经济效益明显。

（3）旅游专项工作扎实推进

2017年共安排旅游专项工作专项资金465万元，占纳入绩效评价范畴专项资金总额的0.85%，主要支持《湖南省旅游业发展总体规划》修编、旅游行业智力平台建设、省级旅游经济综合核算及张吉怀、环洞庭湖精品旅游线路建设实施规划（方案）编制等四大旅游专项工作。各项工作有序开展，助推湖南旅游快速发展。

一是联合省委组织部在省委党校首次举办全域旅游专题研讨班，开展“全域旅游基地建设大家谈”、“学习十九大·湖南旅游工作巡礼”等系列活动，组织14个市（州）长、27个全域旅游示范创建重点县的书记、县长和部分著名专家学者、企业家在主流媒体陆续推出全域旅游改革发展系列文章230多篇，营造关注支持全域旅游改革发展的良好社会氛围。二是联合省委政研室开展全域旅游基地建设战略研究，研究制定《湖南省建设全域旅游基地三年行动计划（2018—2020）》，组织开展《湖南省旅游业发展总体规划（2017—2035）》修编工作。加强全域旅游基地建设战略研究和规划标准引导，全年共完成18个旅游科研智力成果文本（包括5个调研报告、3个方案、4个规划、6个行业标准）。三是创新全域旅游统计工作，推动成立张家界旅游统计研究院，创新制定《旅游业（综合）分类》和《旅游经济（综合）核算》标准，开展旅游业对国民经济和社会发展的综合贡献核算研究。2017年5月18日，张家界旅游统计大数据合作平台采用“31+100+525”模式荣获湖南首届创新奖之管理创新奖，填补了中国《旅游业分类》《旅游经济核算》国家标准空白，破解了旅游统计的世界性难题，第一次用强大的模型、精准的数据全面厘清了旅游的地位、作用。

二、存在的问题及原因

总体而言，2017年度旅游发展专项资金基本实现了预期的绩效目标，但某些方面仍存在一定的问题和不足，主要有：

（一）部分专项资金未按期下达。主要原因是：为集中财力重点支持全域旅游基地建设，2017年年初计划预留部分省旅游发展专项资金与年中拟追加的全域旅游基地建设资金3.5亿元整合使用。2017年6-7月，我省连遭暴雨袭击，导致景区受灾严重，按照省政府、省财政厅关于抗洪救灾的精神和要求，从计划预留资金中调整4000万元用于旅游公共设施洪灾毁损修复专项补助（湘财外指〔2017〕49号），且因年中追加的全域旅游基地建设3.5亿元的资金落实、整体资金安排方案呈报分管省长、省长审批及修改等程序，致使部分专项资金未按计划时限下达。

（二）部分项目实施进度较慢，资金有效使用率不高。主要原因：一是年中追加的全域旅游基地建设3.5亿元的资金于2017年12月下旬才下达，且拨付至项目单位需经过分配、公示等多个环节；二是部分项目需按进度付款。故导致截至2017年底，部分项目单位仍未列支资金，资金执行进度较慢，对资金使用效率有待提高。

（三）专项资金绩效管理缺乏专职专业管理人员。主要原因：一是资金绩效管理人员现在大部分都由专职财务人员兼顾，日常财务工作繁重，很难全力去做资金绩效管理工作；二是资金绩效涉及的专业及实际管理的知识比较广，不经过专业的培训和学习难以胜任这项工作。

（四）专项资金管理办法亟待完善。现行的专项资金管理办法对资金的支持方向、使用管理等进行了明确，但对县市区使用分配切块资金的申报立项未细化。

（五）专项资金绩效自评过程中基础数据及绩效运行的信息采集不及时。主要原因：一是专项资金涉及的项目多，绩效管理实施环节多；二是专项绩效管理指标、工作方法、管理制度等仍需完善，信息采集工作量大，专业人员不足，效率比较低；三是部分按因素法分配的项目信息采集难度大，旅游主管部门需与财政、实施单位等共同开展工作。

三、今后的工作打算

针对上述问题及不足，绩效自评工作小组经过仔细研究，认为在以后的旅游发展专项资金分配、使用和管理过程中需从以下几个方面改进：

（一）提前研究安排旅游发展专项资金，尽量缩短资金安排下达时间。2018年我委严格按《预算法》的规定，切实加快了预算执行进度，旅游发展专项资金已于3月31日前全部下达。在以后的工作中，我委将继续落实好加快支出进度要求，最大限度提升财政资金使用效率。

（二）多途径提高资金执行进度。一是我委将联合省财政厅加快追加资金的拨付进度，以便各资金使用单位能及时分配、使用资金，为提高资金执行率预留充足的时间。二是我委将督促各县市区倒排建设工期，加快项目实施进度，做好项目结算和验收，按时保质保量完成任务，确保专项资金发挥实效。

（三）引入第三方绩效评价工作中介机构，提高专项资金绩效管理的效率。

（四）完善专项资金管理办法。我委将联合省财政厅修订和完善专项资金管理办法，规范县市区专项资金分配范围，明确专项资金分配方法与程序等，加强县市区切块资金的项目申报管理，实行公开申报，要求项目申报单位按资金管理办法和项目申报规定提供申报材料、填报项目绩效目标，县市区主管部门对资金分配结果进行公示。

（五）进一步完善专项资金绩效评价相关指标体系、制度、方法，确保从下至上绩效管理的相关数据、信息采集畅通及时。

四、建议

针对本次专项资金绩效自评中遇到的问题，提出以下建议：

（一）建议编制2019年预算时继续保留旅游发展专项资金。从2004年设立省旅游发展专项资金起，主要用于旅游宣传促销、重点旅游项目建设和旅游专项工作的旅游发展专项资金极大的发挥了其导向和激励作用，湖南旅游持续、快速发展，旅游总收入和接待人次数保持高幅度逐年递增，并跻身全国前列，对促进我省经济增长、调整经济结构和转变发展方式发挥了重要作用。为实现“深入实施旅游强省战略，把旅游业建设成为我省国民经济战略性支柱产业、普惠性民生产业、先导性绿色产业，确立旅游强省地位，努力实现旅游业20%的平均增长速度”的专项长期绩效目标，建议编制2019年预算时继续保留旅游发展专项资金，同时建议2019年专项资金按往年资金规模稳定在5.50亿元，并纳入年初部门预算，主要用于旅游宣传促销和重点旅游项目建设。我委将继续严格按照《湖南省人民政府办公厅关于印发〈湖南省省级财政专项资金分配审批管理办法〉的通知》（湘政办发〔2015〕90号）和《湖南省财政厅 湖南省旅游局关于印发〈湖南省旅游发展专项资金管理办法〉的通知》（湘财外〔2015〕29号）等文件的要求管理和分配旅游发展专项资金。

（二）建议进一步完善湖南省预算绩效管理平台。从今年起，专项资金绩效自评结果通过湖南省预算绩效管理平台报送，这一举措既节约了办公成本，又提高了办事效率，是一项重要的改革。建议省财政厅进一步完善绩效管理平台，形成一个从项目单位到市县级主管部门（财政部门）、再到省级主管部门的多层次，从资金管理、分配、使用到绩效全覆盖的绩效管理体系，方便各级部门管理和监控专项资金。