湖南省文化和旅游厅2019年度文化综合发展专项资金绩效评价报告

湖南省文化和旅游厅

2019年度省文化综合发展专项资金绩效评价报告

 

为加强财政资金管理，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）和《湖南省财政厅关于开展2019年度省级专项资金绩效评价的通知》（湘财绩〔2020〕3号）要求，省文化和旅游厅（以下简称“省文旅厅”）于2020年5月22日至6月30日对2019年度文化综合发展专项资金实施了绩效评价，现将有关绩效评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

2019年，省级预算安排省文化综合发展专项资金9600万元。按照加快构建现代公共文化服务体系，繁荣社会主义文艺，满足人民群众精神文化需求的总体目标，2019年省级文化综合发展专项资金重点支持文艺精品创作、省级非物质文化遗产保护、演艺惠民以及文化基础设施的提质改造。其中：

1、支持演艺惠民项目资金1979.32万元。主要用于省直文艺院团在全省境内公益演出补助、市县级文化艺术团和演艺公司公益演出补助、戏曲进校园演出以及创作补助，以及“幸福湖南”“湖南省合唱节”等大型艺术类演出活动补助。

2、支持艺术精品创作项目资金3010万元。主要用于原创或重大整理改编舞台艺术作品，社会影响大的重大美术（书法、摄影）展览项目补助。

3、支持文化设施维修项目资金1610.68万元。主要用于归口文化和旅游行政部门管理文化基础设施的提质改造及设备购置。

4、支持非遗抢救项目资金1600万元。主要针对我省非物质文化遗产保护项目进行抢救性记录和保存，对省级传承人进行补助，非遗技艺传承和发展以及宣传展览展示等。

5、公共文化服务体系建设奖助资金1400万元，主要用于全省现代公共文化服务体系建设三年行动计划奖补。

（二）预算绩效目标

1、项目总体目标

坚持以人民为中心的创作导向，抓好文艺创作精品工程、促进湖湘优秀传统文化保护传承，加快推进建设公共文化服务体系，不断增强人民群众的文化获得感、幸福感。

2、年度绩效目标

（1）新创、复排，修改提升不少于20部大型舞台剧目，不少于30个小戏曲、曲艺、音乐舞蹈等小型舞台艺术作品，扶持不少于15个美术、书法、摄影主题展览，为全省惠民文化活动提供更多更好的文艺作品。

（2）对省级非遗代表性项目、省级代表性传承人传承活动及重大非遗活动、省级文化生态保护区建设等年度非遗保护重点项目进行补助，全年计划保护项目不少于40个。

（3）购买 “送戏曲进万村、送书画进万家”演出300场，组织书画家现场送作品300人次；购买贫困村演出1000场， “戏曲进校园”300场；购买元旦春节期间演出50场，让全省人民免费享受更多更好的文艺演出服务。

（4）支持归口文化和旅游行政部门管理文化基础设施实施提质改造。

（5）对公共文化服务体系达标建设行动计划优秀的14个地区进行奖补。

（三）项目资金来源及使用情况

1、资金到位情况

2019年，省级以湘预财指〔2019〕15号、湘预财指〔2019〕23号文件下达省文化综合发展专项资金9600万元，资金下达率100%。

2、资金使用情况

截至今年6月30日绩效评价日，2019年省文化综合发展专项资金，根据项目实施情况市县财政已累计拨付项目单位9425万元，项目资金到位率92.86%；项目单位已使用资金7639.28万元，资金使用率79.58%。

2019年度省文化综合发展专项资金情况一览表

单位：万元

项目名称	省及下达市县	市县拨付项目单位	资金到位率	资金已使用	资金使用率	项目尚未使用	县财政未下达资金
演艺惠民活动开展	1,979.32	1,979.32	100.00%	1,746.91	88.26%	232.41
艺术精品创作	3,010.00	3,010.00	100.00%	2,550.13	84.72%	459.87
文化设施维修	1,610.68	1,565.68	97.21%	1,014.37	62.98%	551.31	45.00
非遗抢救项目	1,600.00	1,570.00	98.13%	1,248.51	78.03%	321.49	30.00
公共文化服务体系建设奖补	1,400.00	1,300.00	92.86%	1,079.36	77.10%	220.64	100.00
合  计	9,600.00	9,425.00	98.18%	7,639.28	79.58%	1,785.72	175.00

3、资金管理情况

为切实加强省文化综合发展专项资金管理，2019年省财政厅会同省文旅厅修订了《湖南省文化综合发展专项资金管理办法》（湘财文〔2019〕13号）。

4、项目组织实施情况

（1）演艺惠民、戏曲进校园和重大艺术类活动演出

根据省文旅厅2020年惠民演出方案，省直文艺院团惠民演出采取单一来源采购方式购买公共文化服务，市县级院团赴贫困村惠民演出实行公开招标、竞争性谈判的采购方式向社会文艺表演团体购买公共文化服务。参与演出的艺术表演单位，统筹安排年度演出工作，报省文旅厅审查后组织实施。演出结束后各演出单位进行演出资料的收集、整理，及时做好各类演出数据、资料、图片、视频的存档立卷工作。根据《省文旅厅省直艺术表演单位“送戏曲进万村、送书画进万家”工作考核细则》，省文旅厅采取现场检查、资料审查和社会组织反馈相结合的形式，对演出剧目、演出场次、演出宣传、演出质量等绩效进行跟踪考评。

戏曲进校园活动根据相关文件要求，采取政府购买服务方式，组织送戏曲动漫、演出进校园，省文旅厅根据购买服务要求组织跟踪考评。

重大艺术类活动演出由省文旅厅根据文旅部、省委省政府等有关重大演出活动安排制定年度工作计划，指定演出任务，演出单位完成演出任务后报演出情况及总结送省文旅厅审查，通过绩效评价跟踪问效。

（2）非遗保护项目、艺术创作、文化设施维修

根据省文化厅和省财政厅联合下发的《文化综合发展专项资金申报通知》，省直项目单位及演艺集团项目直接报送省文旅厅，县市文（体）广新局会同同级财政部门负责对本地区项目进行初审，审核后进行审核推荐申报，申报以后由省文旅厅组织专家委员会对项目进行初评和终评。由省文旅厅对所有扶持项目进展情况进行跟踪监督管理和绩效评估，并分阶段进行抽查。

（3）公共文化服务体系建设三年行动计划任务评价奖补

依据公共文化服务体系建设绩效评价办法，各县市区完成对标自评工作，各市州于次月落实每项指标均全部达标的县市区，完成评价和推荐工作，最终由省公共文化服务体系建设联席会议办公室结合第三方评估、群众满意度调查、专家复核、符合验收等测评程序，评出优秀和合格地区，省文旅厅对各市评比排名第一的县市区给予奖励补助，发挥典型示范推进全省加快建设现代公共文化体系建设的带头作用。

二、绩效评价目的

通过绩效评价，了解2019年度省文化综合发展专项使用及取得的阶段性成效，总结项目资金管理经验，为加强财政资金规范化管理，强化绩效目标管理，提升资金使用效益，提供重要参考。

三、项目主要绩效

（一）通过“送戏曲进万村、送书画进万家”，不断丰富人民群众的文化生活

2019年“送戏曲进万村、送书画进万家”省直单位计划全年演出260场、市州单位计划全年演出9641场、市县级艺术团体计划全年演出600场，共计10501场，实际完成11896场，完成率113.28%。通过组织省直文艺院团到衡阳常宁、永州祁阳、邵阳洞口、株洲茶陵县等基层开展“三下乡”文艺演出，持续开展“送戏曲进万村、送书画进万家”和 “深入生活、扎根人民”主题实践活动，不断丰富广大人民群众的生活，满足人民群众精神文化需求。

（二）通过“戏剧动漫进校园”激发学生对传统文化艺术的尊重和热爱

2019年度“戏剧动漫进校园”计划演出140场，实际演出140场，完成率100%。秉持戏曲“从娃娃抓起”和培养“新观众”的理念，通过“戏剧动漫进校园”活动开展，给孩子们紧张学习之余带来欢乐，也培养了孩子们从小学习优秀传统文化的意识，不断构建“进教材，进课堂、进头脑”的戏曲传承发展新机制，提高师生艺术审美素养，激发学生对传统文化艺术的尊重和热爱，增强继承弘扬民族艺术和传统美德的主动性和自觉性。

（三）持续发力抓优秀艺术精品创作，打造艺术演艺品牌

围绕艺术精品创作，一手抓舞台艺术一手抓美术书法摄影艺术，2019年度完成舞台艺术作品《巨龙飞驰》《洄水湾》《金色的鱼钩》《湘风》等75个，实施中华人民共和国成立70周年美术、书法、摄影主题展、庆祝新中国成立70周年“我和我的祖国”优秀书画作品邀请展、全国第十二届书法篆刻作品展等10个优秀展览，同时，着手启动《2019年大型舞台剧目精品创作扶持工程》，精心打磨花鼓戏《桃花烟雨》《齐白石》、湘剧《玉龙飞驰》、京剧《梅花簪》、昆曲《乌石记》、巴陵戏《远在江湖》、阳戏《侗山红》、舞剧《马桑树下》等20余台优秀剧目，按照“创造性转换、创新性发展”要求复排、移植一批经典剧目，支持湘剧《琵琶记》、花鼓戏《喜脉案》、汉剧《北番救兄》等10个项目的复排。一系列文艺精品和展览的推出，获得了基层群众的好评和喜爱。

（四）加强非物质文化遗产保护，弘扬与传承优秀民族文化

2019年度湖南省非物质文化遗产保护工作共补助274位省级传承人，完成89项非遗抢救性记录和保存，征集并展示非物质文化遗产展品331项，促进了省级非物质文化遗产的保护、展示和传承。2019年举办了“文化与自然遗产日”系列活动，组织传承人参加了第七届中国成都国际非遗节、第四届湘赣鄂皖非遗联展，开展了“小小非遗传承人”对外文化交流活动和“走进非遗—传统手工艺博览会”等重大非遗活动，对调动全社会共同参与、关注和保护传承优秀传统文化营造了浓厚氛围，为推进湖南文化遗产促进全省经济社会发展中起到了积极作用。

（五）加大文化设施维修，保障广大群众基本文化权益的实现和文化发展成果共享

文化场馆是展示文化建设成果、开展群众文化活动的重要阵地，2019年通过加大对文化设施提质改造投入，不断提升文化场馆公共文化服务能力，保障人民群众文化权益实现。

（六）扎实推进现代公共文化服务体系建设工作

2019年省文旅厅组织现代公共文化服务体系建设达标测评，对14个市州排名第一的优秀县市按照奖补资金，有效促进了基本公共文化服务标准化、均等化建设，提升了公共图书馆、文化馆和基层综合文化服务中心服务能力。 

四、综合评价结论

2019年，在全省各级财政部门、文旅广(体）局部门共同努力下，省文化综合发展专项资金有效推动了全省公共文化工作顺利开展，获得了良好的社会效益。通过“送戏曲进万村、送书画进万家”项目，丰富广大人民群众的文化生活，通过“戏曲进校园”，激发学生对传统文化艺术尊重和热爱，通过扶持一批优秀精品剧目，创作弘扬中华优秀传统文化，通过加大非物质文化遗产保护，让省级非物质文化遗产有效得到保护和传承，通过加强文化基础设施建设，不断丰富群众文化基础生活，对推动我省由文化大省向文化强省起到了积极作用。

根据《2019年度文化综合发展专项经费绩效评价指标》，从投入、过程、产出和绩效4大项指标进行评价打分，各个项目支出基本合理、规范、有效，取得了良好的社会效益和可辐射的经济效益。该项资金绩效评价综合得分为85.50分，财政支出绩效等级为“良好”。

根据《湖南省财政厅关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（湘财绩〔2020〕4号）的附件《2019年度项目支出绩效自评表》，从产出、效益、可持续发展和满意度四大项指标进行综合评分为89.96分，财政支出绩效等级为“良好”。

五、存在的问题

（一）部分项目资金使用进度缓慢。受新型冠状病毒疫情等影响，政府采购滞后，集中活动或培训被迫中断，部分市县专项资金未能及时使用，如：城步县文化馆油茶习俗--举办3期油茶制作技艺培训班项目专项资金10万元，因疫情的影响，第二期和第三期培训班一直无法开展；资兴市文化体育广电新闻出版局公共文化建设奖补专项资金100万元，因受疫情影响图书馆分馆建设和文化馆数字化项目建设已按政府采购要求完成政府采购程序和合同备案，项目正在施工中，项目资金尚未结算；新化县梅山文化演艺有限责任公司新化剧院设备购置项目资金20万元，因承办单位未于2019年末申请项目资金，后受疫情影响新化县财政于2020年5月拨付至项目单位（新化县梅山文化演艺有限责任公司原新化县文艺工作团）；泸溪县非物质文化遗产保护中心窨子屋建筑技艺--开展窨子屋调查、摸底，建立完整的实物、档案资料库项目专项资金15万元，因疫情影响实物收集不齐全、文字资料整理不完整，所以此支出暂未结帐。

（二）个别项目单位会计核算不规范。如：岳阳市巴陵戏传承研究院的《远在江湖》项目资金40万，支出通过“单位管理费用”核算，常德丝弦艺术剧院有限公司的常德丝弦《迷彩丰碑》项目资金，支出通过“事业支出-基本支出-商品和服务支出”核算，未按照专项资金管理要求独立核算，未设置项目专项辅助账。长沙市特殊教育学校、长沙市岳麓区翼之梦艺术团的群舞《呼唤》项目资金，支出凭证无核准、出纳、制单、审核人签章。慈利县瑞凝演艺传播有限公司的汉剧小戏《青青马桑树》项目资金，支出凭证除制单人外无审核人员、会计主管签字。长沙市开福区文化馆捞刀河刀剪制作技艺举办传承人培训班项目，支出内容为租金，原始凭据为手写收据。耒阳市坛下冬元铜锣厂坛下铜罗传统制作技艺，支出内容为征集古代铜锣生产工具、古代铜制精品等实物，支出凭证未取得合规的票据，为白条领条。

（三）部分项目实施缓慢。2019年度项目资金使用率为79.58%，项目实施进度较慢的主要原因：一是部分项目受工程实施进度影响。如：省文物交流鉴定中心文物库房提质改造工程项目，2019年7月下达资金80万元，受采购方式调整（报公共资源中心退回改由单位组织采购）及年初疫情影响，该项目2020年5月才完成公开招标。长沙市芙蓉区文体新局隆平水稻博物馆配套设施设备购置补助，项目资金30万元，于2019年6月到达项目单位（隆平水稻博物馆），2019年年初无法申报项目立项计划，根据水稻博物馆主体工程建设进度，预计2020年6月完成设备采购。二是部分项目受单位机构改革影响，如：郴州市艺术研究所花鼓小戏《菁菁校园》项目、湘西州非物质文化遗产保护中心苗族椎牛祭--抢救性记录和保存项目，因市县文旅系统机构改革，相关业务工作开展滞后。三是项目进展缓慢，如：湘潭市艺术剧院有限责任公司花鼓戏《齐白石》展演补助，该剧目2018年省级补助创排经费30万元，2019省级补助展演经费60万元，截至2019年12月31日，已完成创排，实际支出资金30万元，目前正在组织剧目灯光、音响设备等采购，预计2020年12月完成。四是项目资金缺口较大。邵阳市少儿图书馆新增馆舍维修及设备购置项目，经邵阳市财政局评审中心核定招投标控制价预算91.21万元，省级财政补助20万元，由于市本级配套资金未落实到位，项目预算缺口较大，暂未启动。安仁县花鼓戏演艺有限公司大型花鼓戏《风从山里来》项目资金20万元，由于县级财政配套资金未落实到位，项目预算缺口较大，暂未启动。

六、下一步改进措施

（一）规范财政专项资金核算及使用。严格要求项目单位按照专项资金管理要求实行“专项核算、专款专用”，对绩效评价中发现问题的，要求市县文旅主管部门和财政部门督促限期整改，整改不到位的按规定收回补助资金。

（二）完善申报项目评审考评机制。将项目具备实施条件，如有明确资金来源、具备采购和工程实施基本条件等，作为项目评审打分的重要内容。

（三）加大项目资金使用后续跟踪管理。加快建立省级文化专项资金申报使用管理项目库，加强项目动态监控管理、强化事前、事中检查，建立对项目单位专项资金使用定期检查制度，强化项目实施单位主体责任和市县主管部门管理职责，及时了解项目实施进展，协调解决项目实施过程中的问题，确保项目按计划完成建设目标。对项目实施明显滞后的，暂停安排后续补助资金，并作为该项目单位后续申报专项资金的考评扣分因素。

 

附件：1、2019年度文化综合发展专项经费绩效评价指标

      2、2019年度项目支出绩效自评表

 

 

 

湖南省文化和旅游厅

2020年6月18日