湖南省文化和旅游厅2020年度省文化综合发展专项资金绩效评价报告

发表时间:　2021-05-30 10:55 　

湖南省文化和旅游厅

2020年度省文化综合发展专项资金绩效评价报告

为加强财政资金管理，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）和《湖南省财政厅关于开展2020年度部门绩效自评工作的通知》（湘财绩〔2021〕1号）要求，省文化和旅游厅（以下简称“省文旅厅”）于2020年4月16日至5月21日对2020年度文化综合发展专项资金实施了绩效评价，现将有关绩效评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

2020年，省级预算安排省文化综合发展专项资金7960万元。按照围绕文化强省建设目标，不断满足人民群众日益增长的精神文化需求的总目标，2020年省级文化综合发展专项资金重点支持文艺精品创作、省级非物质文化遗产保护、演艺惠民、文化基础设施的提质改造以及重大文化演出项目。其中：

1、支持演艺惠民项目资金1,484.88万元。主要用于省直文艺院团在全省境内公益演出补助、市县级文化艺术团和演艺公司公益演出补助、戏曲进校园演出以及创作补助，以及“决战脱贫决胜小康”—2020年全省“欢乐潇湘”精准扶贫优秀文艺作品巡演等大型艺术类演出活动补助。

2、支持艺术精品创作项目资金3,017.00万元。主要用于原创或重大整理改编舞台艺术作品，社会影响大的重大美术、书法、摄影等展览项目补助。

3、支持文化设施维修项目资金1,732.00万元。主要用于归口文化和旅游行政部门管理文化基础设施的提质改造及设备购置。

4、支持非遗抢救项目资金1,530.00万元。主要针对我省非物质文化遗产保护项目进行抢救性记录和保存，对省级传承人进行补助，非遗技艺传承和发展以及宣传展览展示等。

5、重大文化演出项目资金196.12万元，主要用于2020年湖南省海内外专家迎新春联谊活动、戏曲春晚补助、“致敬扫黑英雄”文艺晚会等。

（二）预算绩效目标

1、项目总体目标

坚持以人民为中心的创作导向，抓好文艺创作精品工程、促进湖湘优秀传统文化保护传承，加快推进建设公共文化服务体系，不断增强人民群众的文化获得感、幸福感。

2、年度绩效目标

（1）新创、复排，修改提升不少于60部大型舞台剧目及小戏曲、曲艺、音乐舞蹈等小型舞台艺术作品，扶持不少于15个美术、书法、摄影主题展览，为全省惠民文化活动提供更多更好的文艺作品。

（2）对省级非遗代表性项目、省级代表性传承人传承活动及重大非遗活动、省级文化生态保护区建设等年度非遗保护重点项目进行补助，全年计划保护项目不少于70个。

（3）对省直8个文艺院团和市州开展的演艺惠民演出1000场。

（4）支持归口文化和旅游行政部门管理46项文化基础设施实施提质改造。

（5）举办5场重大演出类活动。

（三）项目资金来源及使用情况

1、资金到位情况

2020年，省级以湘财文指[2020]13号文件下达省文化综合发展专项资金7960万元，资金下达率100%。

2、资金使用情况

截至今年5月28日绩效评价日，2020年省文化综合发展专项资金，根据项目实施情况市县财政已累计拨付项目单位7,804.05万元，项目资金到位率98.04%；项目单位已使用资金5,389.25万元，资金使用率69.06%。

2020年度省文化综合发展专项资金情况一览表

单位：万元

项目名称	省及下达市县	市县拨付项目单位	资金到位率	资金已使用	资金使用率	项目尚未使用	县财政未下达资金
演艺惠民活动开展	1,484.88	1,459.93	98.32%	1,216.60	83.33%	243.33	24.95
艺术精品创作	3,017.00	2,996.00	99.30%	2,263.31	75.54%	732.69	21.00
文化设施维修	1,732.00	1,692.00	97.69%	677.61	40.05%	1,014.39	40.00
非遗抢救项目	1,530.00	1,460.00	95.42%	1,055.61	72.30%	404.39	70.00
重大文化演出	196.12	196.12	100.00%	176.12	89.80%	20.00	0.00
合计	7,960.00	7,804.05	98.04%	5,389.25	69.06%	2,414.80	155.95

3、资金管理情况

为切实加强省文化综合发展专项资金管理，2019年省财政厅会同省文旅厅修订了《湖南省文化综合发展专项资金管理办法》（湘财文〔2019〕13号）。

4、项目组织实施情况

（1）演艺惠民、戏曲进校园和重大艺术类活动演出

根据省文旅厅2020年惠民演出方案，省直文艺院团惠民演出采取单一来源采购方式购买公共文化服务，市县级院团赴贫困村惠民演出实行公开招标、竞争性谈判的采购方式向社会文艺表演团体购买公共文化服务。参与演出的艺术表演单位，统筹安排年度演出工作，报省文旅厅审查后组织实施。演出结束后各演出单位进行演出资料的收集、整理，及时做好各类演出数据、资料、图片、视频的存档立卷工作。根据《省文旅厅省直艺术表演单位“送戏曲进万村、送书画进万家”工作考核细则》，省文旅厅采取现场检查、资料审查和社会组织反馈相结合的形式，对演出剧目、演出场次、演出宣传、演出质量等绩效进行跟踪考评。

戏曲进校园活动根据相关文件要求，采取政府购买服务方式，组织送戏曲动漫、演出进校园，省文旅厅根据购买服务要求组织跟踪考评。

重大艺术类活动演出由省文旅厅根据文旅部、省委省政府等有关重大演出活动安排制定年度工作计划，指定演出任务，演出单位完成演出任务后报演出情况及总结送省文旅厅审查，通过绩效评价跟踪问效。

（2）非遗保护项目、艺术创作、文化设施维修

根据省文化厅和省财政厅联合下发的《文化综合发展专项资金申报通知》，省直项目单位及演艺集团项目直接报送省文旅厅，县市文（体）广新局会同同级财政部门负责对本地区项目进行初审，审核后进行审核推荐申报，申报以后由省文旅厅组织专家委员会对项目进行初评和终评。由省文旅厅对所有扶持项目进展情况进行跟踪监督管理和绩效评估，并分阶段进行抽查。

二、绩效评价目的

通过绩效评价，了解2020年度省文化综合发展专项使用及取得的阶段性成效，总结项目资金管理经验，为加强财政资金规范化管理，强化绩效目标管理，提升资金使用效益，提供重要参考。

三、项目主要绩效

（一）通过“送戏曲进万村、送书画进万家”，不断丰富人民群众的文化生活

2020年“送戏曲进万村、送书画进万家”省直单位计划全年演出160场、市州单位计划全年演出9280场，实际完成9345场，完成率100.70%。通过组织省直文艺院团到衡阳常宁、永州祁阳、邵阳洞口、株洲茶陵县等基层开展“三下乡”文艺演出，持续开展“送戏曲进万村、送书画进万家”和“深入生活、扎根人民”主题实践活动，不断丰富广大人民群众的生活，满足人民群众精神文化需求。

（二）通过“戏剧动漫进校园”激发学生对传统文化艺术的尊重和热爱

2020年度“戏剧动漫进校园”计划演出60场，实际演出60场，完成率100%。秉持戏曲“从娃娃抓起”和培养“新观众”的理念，通过“戏剧动漫进校园”活动开展，给孩子们紧张学习之余带来欢乐，也培养了孩子们从小学习优秀传统文化的意识，不断构建“进教材，进课堂、进头脑”的戏曲传承发展新机制，提高师生艺术审美素养，激发学生对传统文化艺术的尊重和热爱，增强继承弘扬民族艺术和传统美德的主动性和自觉性。

（三）持续发力抓优秀艺术精品创作，打造艺术演艺品牌

紧紧抓住2020年全面脱贫、2021年建党一百周年两个重要时间节点，大力实施精品创作工程，2020年度完成大型舞台艺术作品湘剧《楚辞》、京剧《向警予》、话剧《高山之巅》、花鼓戏《豆腐西施》《七里坳》、常德汉剧《翦伯赞》等48个，实施湖南省文艺评论家协会－“培根铸魂—全面小康、扶贫扶智”流动美术馆巡回展项目、“砺剑铸魂”纪念抗美援朝70周年军旅诗词书法展、第三届乡愁乡韵湖南手艺摄影创作展览活动、百年湘楚·画说梨园－湖南地方戏曲绘画创作展、乡村振兴绘小康－精准扶贫主题油画展等16个优秀展览，同时，着手启动《2020年大型舞台剧目精品创作扶持工程》，精心打磨杂技剧《凤凰鸟》、湘剧《国歌时候》、舞蹈《4月3日》、花鼓小戏《蜜桔红了》等优秀剧目，一系列文艺精品和展览的推出，获得了基层群众的好评和喜爱。

（四）加强非物质文化遗产保护，弘扬与传承优秀民族文化

2020年度湖南省非物质文化遗产保护工作共补助269位省级传承人，完成88项非遗抢救性记录和保存，促进了省级非物质文化遗产的保护、展示和传承。2020年举办了“文化与自然遗产日”系列活动，湖南非遗宣传展示活动暨《湖南省国家级非遗代表性传承人口述史》新书发布会在长沙举行，组织传承人参加第六届中国非物质文化遗产博览会、全国非遗曲艺周活动、第四届湘赣鄂皖非遗联展，开展了“我来学手艺”湖南非物质文化遗产体验展系列活动和“越老越有味”长沙非遗老手艺▪百年老字号一站式老街打卡游活动等重大非遗活动，对调动全社会共同参与、关注和保护传承优秀传统文化营造了浓厚氛围，为推进湖南文化遗产促进全省经济社会发展中起到了积极作用。

（五）加大文化设施维修，保障广大群众基本文化权益的实现和文化发展成果共享

文化场馆是展示文化建设成果、开展群众文化活动的重要阵地，2020年通过加大对文化设施提质改造投入，不断提升文化场馆公共文化服务能力，保障人民群众文化权益实现。

（六）组织优秀剧目参加全国性重大艺术活动，不断提升“湘戏”的影响力

通过2020年举办的湖南省“致敬扫黑英雄”文艺晚会、戏曲春晚活动，以及参加湖南省海内外专家迎新春联谊活动、不断提升“湘戏”的影响力。

四、综合评价结论

2020年，在全省各级财政部门、文旅广(体）局部门共同努力下，省文化综合发展专项资金有效推动了全省公共文化工作顺利开展，获得了良好的社会效益。通过“送戏曲进万村、送书画进万家”项目，丰富广大人民群众的文化生活，通过“戏曲进校园”，激发学生对传统文化艺术尊重和热爱，通过扶持一批优秀精品剧目，创作弘扬中华优秀传统文化，通过加大非物质文化遗产保护，让省级非物质文化遗产有效得到保护和传承，通过加强文化基础设施建设，不断丰富群众文化基础生活，对推动我省由文化大省向文化强省起到了积极作用。

根据《2020年度文化综合发展专项经费绩效评价指标》，从投入、过程、产出和绩效4大项指标进行评价打分，各个项目支出基本合理、规范、有效，取得了良好的社会效益和可辐射的经济效益。该项资金绩效评价综合得分为84.60分，财政支出绩效等级为“良好”。

根据《湖南省财政厅关于开展2020年度部门绩效自评工作的通知》（湘财绩〔2021〕1号）的附件《2020年度项目支出绩效自评表》，从产出、效益、可持续发展和满意度四大项指标进行综合评分为87.76分，财政支出绩效等级为“良好”。

五、存在的问题

（一）部分项目资金使用进度缓慢。受新型冠状病毒疫情等影响，政府采购滞后，集中活动或培训被迫中断，部分市县专项资金未能及时使用，如：湖南省文化厅艺术幼儿园“设施维修及改造（含消防及电力整改）”项目资金70万元，幼儿园的维修只能利用暑假孩子离园才能施工，所以该项资金计划2021年暑假支出；湖南省湘剧院“《陈树湘》参加第三届全国地方戏曲南方会演补助”项目资金30万元，因疫情影响，演出延期，截至审计时，暂时确定演出时间，资金尚未使用；长沙市望城区文化馆“剪纸作品数字化记录和编印出版《华夏剪纸博物馆馆藏宝典》”项目资金10万元，工作结束验收一次性由局财务拨付相关费用，截至目前暂未支付；攸县文化馆“攸县打铁水进景区展演（50场次）”项目资金15万元，受疫情影响，年初期间未开展活动，计划2021年10月完成，资金尚未支出；隆回县非物质文化遗产保护中心“花瑶非物质文化遗产展演”项目资金10万元，受疫情影响，项目由2020年8月推迟至2021年5月举办，资金尚未支付等

（二）个别项目单位会计核算不规范。如：湖南省杂技艺术剧院有限责任公司“2020年省直院团惠民演出---杂技节目演出”项目资金49.80万，支出通过“主营业务成本”核算；岳阳市文学艺术研究所“花鼓小戏《学编藤》”项目资金20万元，支出通过“管理费用”核算，未按照专项资金管理要求独立核算，未设置项目专项辅助账。

（三）部分项目实施缓慢。2020年度项目资金使用率为69.06%，项目实施进度较慢的主要原因：一是部分项目受工程实施进度影响。如：湖南省湘剧院“演出器材库房改扩建、后门门卫及消防通道改造工程”项目资金120万元，截至现场审计时，该项目在进行前期预算，走电子卖场公开采购，具体方案尚未确定；岳阳市巴陵戏传承研究院“岳阳市巴陵戏传承展演中心维修改造及设备购置”项目资金20万元，该项目依托晓朝宾馆现有场地、房屋建筑及设施条件改扩建完成，截至审计时，资产和土地尚未过户，项目未能开展；安乡县文化馆“安乡县文化馆数字化建设基础设施维修改造工程”项目资金30万元，该项目于2021年3月启动，目前正在走财评流程，尚未实施；邵阳市少儿图书馆“邵阳市少儿图书馆提质改造”项目资金20万元，截至审计时，项目一期在进行招投标程序。二是项目进展缓慢。如：攸县花鼓戏保护传承中心“现代花鼓小戏《昨天的妈妈》”项目资金15万元，单位忙于其他项目的建设，截至现场审计时，该项目未能实施；湘西武陵山民族文艺传习中心“小苗歌剧《正好摘帽记》修改打磨提质及展演”项目资金15万元，该项目由于湘西自治州庆祝中国共产党成立100周年音乐舞蹈诗《颂歌唱给党》工作的开展，尚未未启动等。三是项目资金缺口较大。长沙市望城区花鼓戏剧团“传统花鼓戏《相思恨》”项目，该项目预计创排总投资204万元，省级补助资金30万元，其他均为自筹，自筹配套资金尚未全部到位，资金缺口较大，导致项目实施时间延长。四是受疫情影响，演出等聚集活动延期。如：湘潭县文化旅游广电体育局“石鼓油纸（布）伞制作工艺保护传承及展示展演”项目资金10万元，受新冠肺炎疫情影响，部分线下展示推广活动取消，计划2021年恢复；衡阳市歌舞剧团有限责任公司“民族歌剧《彩云之恋》”项目资金40万元，项目已开展，受疫情影响，未达到原计划进度。

六、下一步改进措施

（一）规范财政专项资金核算及使用。严格要求项目单位按照专项资金管理要求实行“专项核算、专款专用”，对绩效评价中发现问题的，要求市县文旅主管部门和财政部门督促限期整改，整改不到位的按规定收回补助资金。

（二）完善申报项目评审考评机制。将项目具备实施条件，如有明确资金来源、具备采购和工程实施基本条件等，作为项目评审打分的重要内容。

（三）加大项目资金使用后续跟踪管理。加快建立省级文化专项资金申报使用管理项目库，加强项目动态监控管理、强化事前、事中检查，建立对项目单位专项资金使用定期检查制度，强化项目实施单位主体责任和市县主管部门管理职责，及时了解项目实施进展，协调解决项目实施过程中的问题，确保项目按计划完成建设目标。对项目实施明显滞后的，暂停安排后续补助资金，并作为该项目单位后续申报专项资金的考评扣分因素。

附件：1、2020年度文化综合发展专项经费绩效评价指标

2、2020年度项目支出绩效自评表

湖南省文化和旅游厅

2021年5月28日

附件1.xls
附件2.xlsx